自2024年12月15日起，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，均可以參加個人養(yǎng)老金制度。關(guān)于個人養(yǎng)老金資金賬戶知識您了解多少?

　　個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)辦理知識問答

　　個人養(yǎng)老金是什么，有什么作用?

　　個人養(yǎng)老金是以賬戶制為基礎(chǔ)，由政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度，是養(yǎng)老第三支柱的重要組成部分，與基本養(yǎng)老保險(第一支柱，社會公共養(yǎng)老金)、企業(yè)年金或職業(yè)年金(第二支柱，由單位和職工共同繳納)共同組成我國多層次、多支柱養(yǎng)老保障體系的“三大支柱”。公眾可以選擇農(nóng)業(yè)銀行，開立一個個人養(yǎng)老金資金賬戶，自行繳存、自由投資、自享收益、自擔風險，并享受國家給予的個人所得稅優(yōu)惠政策福利。個人養(yǎng)老金作為我國完善養(yǎng)老保障體系的重要舉措，可以為公眾在基本養(yǎng)老保險、企業(yè)(職業(yè))年金之外再增加一份個人積累，讓養(yǎng)老生活更有保障、更有質(zhì)量。

　　參加個人養(yǎng)老金服務(wù)應(yīng)符合哪些前提條件?

　　一是身份條件。按照人社部相關(guān)要求，參加個人養(yǎng)老金服務(wù)必須是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的參保人。

　　二是合規(guī)條件。和開立普通銀行賬戶一樣，應(yīng)該符合反洗錢、實名制等監(jiān)管要求和農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)規(guī)章制度，不能存在異常開戶等相關(guān)行為。

　　個人養(yǎng)老金資金賬戶有哪些特點和優(yōu)勢?

　　一是賬戶開立的“唯一性”。公眾只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行，經(jīng)人社部信息平臺核驗通過后，開立名下唯一一個個人養(yǎng)老金賬戶。

　　二是賬戶性質(zhì)的“特殊性”。該賬戶是特殊專用Ⅱ類戶，農(nóng)業(yè)銀行可提供Ⅱ類戶實體卡(網(wǎng)點柜面開立)、Ⅱ類電子賬戶(其他渠道開立)兩種產(chǎn)品供公眾自由選擇。但不同于普通Ⅱ類戶，該賬戶資金的轉(zhuǎn)入、領(lǐng)取、投資等不受金額限制，使用起來更加方便。此外，農(nóng)業(yè)銀行提供免收年費、賬戶管理費、短信費、轉(zhuǎn)賬手續(xù)費等優(yōu)惠服務(wù)。

　　三是賬戶繳存的“自由性”。該賬戶每自然年繳存上限為12000元，但可以按月、分次或按年度自由繳存，不限制繳存頻率、單次繳存金額等，不強制逐年或逐月連續(xù)繳存等。

　　四是賬戶運行的“封閉性”。該賬戶封閉運行，賬戶內(nèi)資金可以是活期存款形式，也可以用于購買符合監(jiān)管規(guī)定的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。除此之外，不支持任何支取、轉(zhuǎn)賬等其他金融功能。在達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居，以及患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險金達到一定條件或正在領(lǐng)取最低生活保障金等其他國家規(guī)定的情形等任一條件的，才可以申請領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。

　　五是賬戶投資的“自主性”。公眾可自主決定上述大類資產(chǎn)配置方案和投資計劃，包括但不限于投資品種、投資金額、交易頻率等，但要自擔投資風險。

　　六是個稅繳納的“優(yōu)惠性”。在繳存環(huán)節(jié)，個人向該賬戶的繳存，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實扣除，即“抵扣稅基”;在領(lǐng)取環(huán)節(jié)，單獨按照3%的稅率繳納個人所得稅。

　　為什么要參加個人養(yǎng)老金服務(wù)?

　　一是個人養(yǎng)老金是提升養(yǎng)老質(zhì)量的有效補充。當前，我國已步入中度老齡化社會。未來，基本養(yǎng)老保險金可能不足以滿足人們對于高質(zhì)量養(yǎng)老生活的追求，個人養(yǎng)老金投入可以成為一個重要補充。

　　二是可以節(jié)約個人所得稅支出。以當年繳存額12000元計算，當年即可最多節(jié)約5400元個人所得稅支出(按照最高稅率45%計算)。

　　三是可投資產(chǎn)品的“聚光燈效應(yīng)”。個人養(yǎng)老金是國家養(yǎng)老保障體系的重要組成部分，其可投資產(chǎn)品要經(jīng)過金融監(jiān)管部門確定，準入嚴格、運作規(guī)范。

　　如何在農(nóng)業(yè)銀行開立個人養(yǎng)老金資金賬戶?

　　農(nóng)業(yè)銀行提供線上、線下多渠道開戶方式。

　　線下渠道需攜帶有效身份證件，到農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點柜面開立個人養(yǎng)老金資金賬戶實體卡，或者掃描網(wǎng)點移動PAD二維碼開立電子賬戶。也可按照相關(guān)規(guī)定，委托他人、在職單位開立資金賬戶。

　　線上渠道可提前準備好有效身份證件和六大國有商業(yè)銀行任意一張Ⅰ類借記卡(工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行、郵儲銀行等)，登陸農(nóng)業(yè)銀行手機銀行，依次點擊“全部-投資-養(yǎng)老專區(qū)-個人養(yǎng)老金”，按操作提示便捷開立電子賬戶，或直接搜索“個人養(yǎng)老金”進入操作。還可以關(guān)注“中國農(nóng)業(yè)銀行”微信公眾號，點擊“在線服務(wù)-業(yè)務(wù)大廳-投資-個人養(yǎng)老金”，或關(guān)注“中國農(nóng)業(yè)銀行微銀行”微信公眾號，點擊“業(yè)務(wù)大廳-投資-個人養(yǎng)老金”，按操作提示在線開立電子賬戶。

　　個人養(yǎng)老金資金賬戶如何繳存?

　　農(nóng)業(yè)銀行支持以下途徑繳存資金：柜面轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金存入、手機銀行繳存或轉(zhuǎn)賬、個人網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等。

　　個人養(yǎng)老金資金賬戶里的資金如何使用?

　　賬戶里的資金將以活期存款的形式留存，享受活期利息。公眾可自主選擇購買符合規(guī)定的個人養(yǎng)老儲蓄、理財產(chǎn)品、保險、公募基金等金融產(chǎn)品(后續(xù)將適時納入國債，并積極引入特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金等產(chǎn)品)，自主決定投資計劃。